Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) a identificat, in cursul ultimului an, mai multe situatii in care contribuabili au solicitat rambursari de TVA cu rea-credinta din bugetul general consolidat al statului, prejudiciind semnificativ finantele publice. Potrivit unei informari oficiale, inspectorii antifrauda au instrumentat 29 de cazuri in care prejudiciul cumulat se ridica la 225 milioane de lei, toate fiind inaintate catre organele de urmarire penala competente.
Unul dintre cele mai grave dosare investigate releva existenta unui circuit tranzactional fictiv, in care patru societati comerciale, controlate de aceeasi retea infractionala, au solicitat si obtinut ilegal rambursari de TVA in valoare totala de 44,54 milioane de lei. In documentele contabile ale acestor firme figurau achizitii fictive de utilaje frigorifice, provenite de la societati interpuse, create si coordonate de beneficiarul real al rambursarilor.
ANAF precizeaza ca mecanismul fraudulos identificat a implicat construirea unui drept de deducere a TVA pe baza unor tranzactii simulate, fara substanta economica. Reteaua a functionat prin lanturi de firme care, aparent, respectau obligatiile fiscale, dar care in realitate aveau roluri prestabilite intr-o schema organizata de eludare a legii.
Autoritatea fiscala anunta ca va intensifica actiunile de control si va continua sa colaboreze cu institutiile de ancheta pentru combaterea ferma a fraudelor de acest tip, care afecteaza grav bugetul de stat si competitia loiala din economie.
„Digitalizarea ANAF creeaza premisele unei evaluari eficiente a comportamentului fiscal al contribuabililor si faciliteaza depistarea si instrumentarea cazurilor de evaziune fiscala care au avut ca scop obtinerea unor rambursari necuvenite de TVA", precizeaza ANAF.
ANAF: Analiza avansata a datelor fiscale permite identificarea timpurie a contribuabililor cu risc si combaterea evaziunii
Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) isi consolideaza continuu capacitatea de analiza integrata a datelor fiscale pentru a identifica rapid contribuabilii cu risc fiscal ridicat si a interveni operativ in prevenirea si combaterea evaziunii, se arata intr-un comunicat al institutiei.
Potrivit ANAF, aceasta abordare proactiva contribuie direct la reducerea decalajului fiscal si intareste disciplina bugetara, intr-un cadru in care relatiile dintre contribuabil si autoritatea fiscala se bazeaza pe principiul bunei-credinte. In acest context, contribuabilii au obligatia sa-si declare corect datele fiscale si sa isi exercite drepturile conform scopului legal in care acestea au fost conferite.
„In situatiile in care se constata ca un contribuabil actioneaza cu rea-credinta pentru a obtine, fara temei legal, rambursari de TVA, ANAF sesizeaza organele de urmarire penala – inclusiv in cazurile de tentativa", avertizeaza institutia.
Autoritatea fiscala subliniaza ca perfectionarea metodelor de analiza si control este esentiala pentru consolidarea increderii in sistemul fiscal si pentru asigurarea unui tratament echitabil intre contribuabili.
Adriana Vaduva